Что вы узнаете
Разбираемся в нюансах законодательства
Куда обращаться, чтобы получить наследство
Какие документы нужны для наследования инвестиционных паев
Что нужно сделать, чтобы оформить наследство на инвестиционные паи
Как наследуются ценные бумаги и денежные средства, переданные наследодателем по договору ИИС
Оформление наследства — ситуация, с которой в жизни сталкивается практически каждый. Как наследуются инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов (ПИФ) — расскажем в статье.
Разбираемся в нюансах законодательства
С точки зрения закона инвестиционные паи — это имущество. Оно наследуется на общих основаниях согласно ст. 1111 и 1118 ГК РФ:
- по завещанию;
- по закону;
- по наследственному договору.
Несмотря на лиц, указанных в завещании, обязательную долю наследства получат несовершеннолетние или нетрудоспособные дети и нетрудоспособные супруг, родители и иждивенцы.
По закону. Если нет завещания, то по закону инвестиционные паи ПИФ перейдут к наследникам с учетом наследственной очереди. Наследники первой очереди — это дети, супруги и родители наследодателя. Второй — братья и сестры, а также бабушки и дедушки. К следующей очереди переходят, если в предыдущих нет наследников, они не имеют права на наследство или не приняли его. Всего есть восемь наследственных очередей.
По наследственному договору. Наследодатель может заключить с любым из лиц, которые могут призываться к наследованию, договор, в котором укажет, на каких условиях наследники получат имущество. Стороны наследственного договора подписывают его и удостоверяют у нотариуса. Наследники обязательной доли получают ее независимо от содержания договора.
Срок для вступления наследства — шесть месяцев. Срок отсчитывается с даты смерти или даты объявления человека умершим. Признать умершим может суд, если о человеке нет сведений:
- в течение пяти лет по его месту жительства;
- в течение полугода, если известно о рисках угрозы жизни;
- по истечении двух лет при безвестном отсутствии в связи с военными действиями.
- в пользу лиц из числа наследников по закону или по завещанию;
- без указания лиц, в пользу которых отказывается наследник.
Куда обращаться, чтобы получить наследство
Есть два варианта:
- нотариус — для принятия наследства;
- суд — для восстановления срока принятия наследства.
Если установленный срок для вступления в наследство в шесть месяцев пропущен по уважительной причине, нужно обратиться в суд. Можно обойтись без суда, если все остальные наследники, принявшие наследство, оформят письменное согласие.
Уважительными причинами могут быть:
- наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства;
- тяжелая болезнь;
- служба в армии;
- командировка.
Какие документы нужны для наследования инвестиционных паев
Чтобы открыть наследственное дело, из обязательных документов нужен только документ, удостоверяющий личность — обычно это паспорт. На практике дополнительно могут запросить документы, которые подтверждают родство или право наследников на имущество наследодателя — например, свидетельство о рождении или браке. Точный список определит нотариус.
Если есть документы, которые подтверждают права наследодателя на инвестиционные паи, их тоже лучше предоставить нотариусу. Это ускорит процесс установления инвестиционных паев, входящих в состав наследственной массы.
Нотариусу нужно подать одно из двух заявлений:
- о принятии наследства с просьбой наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство;
- о выдаче свидетельства о праве на наследство — нужно указать имущество, на которое оформляется свидетельство, и подтвердить право наследодателя на него.
Что нужно сделать, чтобы оформить наследство на инвестиционные паи
Нюансы встречаются, но общий порядок следующий.
1. Обратиться к нотариусу
Нотариуса выбирают в населенном пункте по последнему месту жительства наследодателя, чтобы открыть наследственное дело. Как это сделать и какие документы нужны — рассказали выше.
2. Разыскать активы наследодателя
Для этого принесите документы, которые связаны с покупкой инвестиционных паев наследодателем, например, заявку на приобретение инвестиционных паев. В заявке указывается название паевого инвестиционного фонда, а также наименование управляющей компании (УК). Благодаря этим сведениям нотариус сможет сделать запрос по наследству в конкретную управляющую компанию.
Если таких документов нет, попросите нотариуса сделать запросы в управляющие компании, регистраторы и специализированные депозитарии. Также можно подать запрос в ФНС: по инвестиционным паям налоговым агентом часто выступают управляющие компании. Это позволит сделать точечные запросы и быстрее найти активы.
Важно: Регистратор — компания или специальный депозитарий – ведет реестр владельцев инвестиционных паев. Регистратор указан в правилах доверительного управления ПИФ. Он вносит в реестр запись о блокировании активов на основании:
- свидетельства о смерти;
- решении суда об объявлении умершим;
- справки/запроса от нотариуса или суда по открытию наследства.
3. Получить свидетельство о праве на наследство
Свидетельство подтвердит ваше право на наследство и станет основанием для перехода права собственности на инвестиционные паи.
4. Обратиться в управляющую компанию и подать заявление на переоформление инвестиционных паев
Инвестиционные паи — это бездокументарные ценные бумаги, их нельзя передать из рук в руки. Для того, чтобы переоформить инвестиционные паи нужно обратиться в управляющую компанию или к Регистратору для подачи заявления и документов, чтобы перевести инвестиционные паи на свой счет.
Порядок перевода установлен в Приказе ФСФР РФ от 30.07.2013 N 13-65/ПЗ-Н. В заявлении укажите:
- номера лицевых счетов наследодателя и наследников;
- ФИО наследодателя и наследников;
- название наследуемых инвестиционных паев и их количество.
- перевести паи наследникам в течение трех рабочих дней;
- или прислать обоснованный отказ в течение пяти рабочих дней.
Как наследуются ценные бумаги и денежные средства, переданные наследодателем по договору ИИС
Если вы наследник активов, переданных наследодателем по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета (ИИС), общий порядок действий будет такой же:
- обратиться к нотариусу;
- разыскать активы;
- получить свидетельство;
- обратиться к брокеру или управляющему (проф.участнику);
- получить наследство.
- продаваться, и наследник в таком случае получает деньги от проданных ценных бумаг;
- переводиться на счет наследника.
Если вы наследодатель активов по договору ИИС и хотите облегчить жизнь будущим наследникам, можно:
- оформить завещание у нотариуса, где указать, кому и какие активы наследовать;
- подготовить и передать родственникам документы, которые помогут разыскать ваши активы — брокерские отчеты, договоры и прочее.
Вывод
- Ценные бумаги, в том числе инвестиционные паи — имущество, которое наследуется на общих основаниях.
- Чтобы вступить в наследство, нужно обратиться к нотариусу в течение полугода с даты смерти наследодателя. Или в суд, если срок в шесть месяцев пропущен по уважительным причинам.
- Нужно знать, где учитываются активы наследодателя. Можно принести документы, если они имеются, или попросить нотариуса разыскать наследуемые активы.
- Если у наследодателя был ИИС, наследнику не нужно возвращать полученный наследодателем вычет, даже если счет просуществовал менее трех лет.